تمويل رائد الأعمال: حساب ادخار يفصل الاحتياطي الشخصي عن سيولة الشركة

وغياب احتياطي مستقل له ثمن لا يظهر إلا في الشهر السيئ. فإذا تأخرت جولة التمويل أو دفع عميل كبير بعد 90 يومًا، لا يجد المؤسس سوى خيارين: تقليص نفقات بيته فجأة، أو ضخ مال كان مخصصًا للإيجار في الشركة. كما أن راتب المؤسس من أول البنود التي قد تُخفَّض عند تعثر الشركة، في وقت تحتاج فيه إلى السيولة أكثر. ويمنع الاحتياطي المنفصل تحول أزمة الشركة إلى طارئ منزلي.

أما العامل لحسابه الخاص كشخص طبيعي فلا توجد شركة تفصل ذمته عن نشاطه، فالأمر تنظيمي بالدرجة الأولى. ويدخل حسابه مال غير قابل للإنفاق، مثل ضريبة القيمة المضافة (IVA) المحصّلة في الفواتير والدفعات المقدمة من ضريبة الدخل IRPF.

مواصفات الحساب المناسب

يؤكد الدليل أن صندوق الطوارئ ليس مالًا للاستثمار. ويجب أن يتيح الحساب السحب في أي وقت دون غرامات (فالوديعة لأجل تجمّد المال)، وأن يكون منفصلًا عن الإنفاق اليومي بلا بطاقة ولا خصم تلقائي، وأن يمنح فائدة غالبًا بسعر متغير، وأن يخلو من الرسوم. فمع 8000 يورو وسعر افتراضي 0.5% سنويًا تبلغ الفوائد نحو 40 يورو إجمالًا، وقد تلتهمها رسوم الصيانة بالكامل. ومن الأمثلة حساب Cuenta NARANJA من ING.

وتحظى الودائع بضمان حتى 100 ألف يورو لكل مودع ولكل مؤسسة. وإذا كان البنك فرعًا إسبانيًا لمؤسسة من دولة أخرى في الاتحاد الأوروبي، فيتولى الضمان نظام بلدها الأم، وفرع ING BANK NV في إسبانيا يتبع النظام الهولندي.

ومع نفقات أساسية قدرها 1800 يورو شهريًا يتراوح المبلغ بين 5400 و10800 يورو، وتشمل النفقات السكن والخدمات والغذاء والنقل وأقساط القروض. ويُبنى الاحتياطي تدريجيًا بتحويل ثابت يوم نزول الراتب، ويُعاد ملؤه بعد استخدامه. ويُعاد حساب المبلغ عند تغير الدخل أو النفقات، مثل جولة تمويل أو قرض جديد أو مولود.